Динамика основных технико-экономических показателей и анализ производственно-хозяйственной деятельности АО “Х” ЗА 1994-1996 г.г.
Как следует из таблицы 1.2.2.1.4. план по структуре выпущенной продукции в 1995 году выполнен на 99,07%.
Причиной недовыполнения плана явилось невыполнение плана по выпуску кокса, коксового газа, ЛПО-100%, роданистого аммония, тиокарбомида, крышек на общую сумму 4085391 тыс. рублей. Это произошло в результате остановки на капитальный ремонт коксовой батареи № 4, сокращения производства убыточных видов продукции, нестабильной поставки угля.
Анализ ритмичности товарного выпуска
проведен на основе таблицы 1.2.2.1.5.
Таблица 1.2.2.1.5.
Структура выпущенной продукции.
тыс. руб.
Квартал |
Выпуск по плану |
Фактический выпуск |
Засчитывается для расчета коэффициента ритмичности |
Недовыпуск продукции |
Процент выполнения плана, % |
Коэффициент ритмичности |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
I |
100329000 |
98579788 |
98579788 |
1749212 |
98,3 |
0,98 |
II |
116093000 |
124772836 |
116093000 |
- |
107,5 |
1 |
III |
98356000 |
105517261 |
98356000 |
- |
107,3 |
1 |
IV |
98159000 |
109317583 |
98159000 |
- |
111,4 |
1 |
Всего: |
412937000 |
438187468 |
411187788 |
1749212 |
106,1 |
0,996 |
Данные таблицы 1.2.2.1.5. показывают , что в целом за год план по выпуску товарной продукции перевыполнен на 6,1%.
В первом квартале 1996 г. план по выпуску был выполнен на 98,3 %, что привело к недовыпуску продукции в этом квартале на 1 749 212 тыс. рублей. Это составляет лишь 0,4 % к годовому плану производства.
Перевыполнение плана в последующие кварталы позволило перекрыть имеющиеся отставание. В целом за год величина коэффициента ритмичности составила 0,996.
Таким образом, работу предприятия в 1996 г. можно охарактеризовать как ритмичную.
Теоретический резерв дополнительного выпуска продукции составляет: 124772836 *3 - (98579788 + 105517261 + 109317583) = 60 903 876 тыс. руб.
Качество продукции
,выпускаемой АО ”Х“ оценивается на основе существующих стандартов (процент зольности, влажности, прочности и т.д.).
Из-за сложного финансового положения в течение 11 месяцев 1996 г. имели место отклонения от планового состава шихты. Недостача жирных углей компенсировалась в течении 2-х месяцев газовыми, а в апреле коксовыми углями. В середине года наблюдались перебои в поступлении газовых углей (ОФ им. Кирова).
При стабильном обеспечении коксовыми углями отрицательным фактором явилась замена коксовых углей Прокопьевского месторождения слабоспекающимися углями Кедровского разреза.