Динамика основных технико-экономических показателей и анализ производственно-хозяйственной деятельности АО “Х” ЗА 1994-1996 г.г.
Как видно из таблицы 1.2.2.1.1. план по выпуску товарной продукции в 1996 г. АО “Х” перевыполнило на 6,1 % в фактических ценах и на 1,1 % в сопоставимых ценах.
Перевыполнение плана произошло за счет сверхпланового производства коксовой и химической продукции, а также в результате отгрузки шихты на сторону, не предусмотренной планом.
По объему реализации продукции план перевыполнен на 13,4 % в фактических ценах и на 8 % в сопоставимых. Причем, реализованная продукция за наличный расчет составила 15 %, а по взаимозачетам 85 % от общего объема реализации. Несовпадение оценок выполнения плана по товарной и реализованной продукции объясняется изменениями остатков на складе и отгруженной, но неоплаченной продукции на начало и конец периода.
Запланированные на 1996 г. объемы выпуска и реализации продукции, в сопоставимых ценах, и фактические темпы роста к 1994 г.,1995 г. составили:
По товарной продукции
планировался темп роста 96,6 % фактически темп роста составил 97,64% к 1994 г. Это привело к перевыполнению плана по темпам роста на 1,04%.
Темп роста 1995 г. к 1993 г. составляет 79,95 %, что ниже темпа роста 1994г. к 1993 г. (81,92 %). Это свидетельствует о снижении товарного выпуска в стоимостном выражении.
По реализованной продукции
планировался темп роста 109,7 % фактически он составил 118,5 %. Таким образом получено перевыполнение по темпам роста 8,8 %.
Таблица 1.2.2.1.1.
Выпуск и реализация продукции.
Показатели |
План |
Фактически |
Отклонение от плана |
Темпы роста | |||||
на 1995 г. |
1993 г. |
1994 г. |
1995 г. |
сумма |
% |
1995 г. |
план |
1995 г. | |
|
1993 г. |
1994 г. |
1994 г. | ||||||
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | |
1. Объем реализации в ценах: | |||||||||
- оптовых - сопоставимых |
391294000 410778264 |
36969524 404406964 |
107839774 374522483 |
443818847 443818847 |
+52524847 +33040583 |
+13,4 +8,0 |
12р 109,7 |
3,63р 109,7 |
4,12р 118,5 |
2. Товарная продукция в ценах: | |||||||||
- оптовых - сопоставимых |
412937000 433498965 |
50083200 547856523 |
129221150 448779000 |
438187468 438187468 |
+25250468 +4688503 |
+6,1 +1,1 |
8,75р 79,98 |
3,2р 96,6 |
3,39 97,64 |